Combien devriez-vous mettre de côté pour les impôts ?
Estimez les impôts et cotisations sociales sur vos bénéfices freelance et la somme à mettre de côté chaque trimestre.
- Par trimestre
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- Part de vos bénéfices
- Cotisations d'indépendant (self-employment tax)
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- Part Social Security
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- Part Medicare
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- Moitié déductible des cotisations d'indépendant
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- Impôt sur le revenu estimé
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- Impôt sur le revenu
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- National Insurance (classe 4)
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- Prélèvement Medicare
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- Impôt fédéral sur le revenu
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- Impôt provincial sur le revenu
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- Cotisations au RPC (CPP)
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États-Unis uniquement. Exclut la taxe Medicare supplémentaire de 0,9 % au-delà de 200 000 $ pour les déclarants célibataires, ainsi que les règles des États. Les montants sont en dollars américains, quelle que soit la devise choisie ci-dessus.
Taux de l'Angleterre, du pays de Galles et de l'Irlande du Nord pour 2026/27. Exclut les taux écossais, les prêts étudiants, les dividendes, la TVA et les acomptes provisionnels. Les montants sont en livres sterling.
Taux fédéraux 2026 plus le RPC des travailleurs autonomes, avec le taux provincial que vous saisissez. Exclut l'assurance-emploi, la TPS/TVH, le système propre au Québec et les crédits autres que le montant personnel de base. Les montants sont en dollars canadiens.
Taux 2026-27 pour les résidents plus le prélèvement Medicare de 2 %. Exclut les compensations comme le LITO, les remboursements HELP, la surtaxe Medicare et la GST. Les montants sont en dollars australiens.
Comment fonctionnent les cotisations d'indépendant
Comment fonctionne cette estimation
Elles s'élèvent à 15,3 % de 92,35 % de votre bénéfice net : 12,4 % de Social Security (jusqu'au plafond seulement) plus 2,9 % de Medicare (sans plafond). La moitié est déductible dans le calcul de l'impôt sur le revenu, et rien n'est dû si les revenus nets sont inférieurs à 400 $.
L'impôt sur le revenu utilise les tranches 2026/27 : un abattement personnel de 12 570 £ (réduit au-delà de 100 000 £), 20 % jusqu'à 50 270 £, 40 % jusqu'à 125 140 £ et 45 % au-delà. La National Insurance de classe 4 ajoute 6 % sur les bénéfices entre 12 570 £ et 50 270 £ et 2 % au-delà.
L'impôt fédéral utilise les tranches 2026 (14 % jusqu'à 58 523 $, 20,5 % jusqu'à 117 045 $, 26 % jusqu'à 181 440 $, 29 % jusqu'à 258 482 $, 33 % au-delà) moins le crédit du montant personnel de base. Le RPC des travailleurs autonomes est de 11,9 % des gains entre 3 500 $ et 74 600 $, plus 8 % jusqu'à 85 000 $, et la moitié est déduite du revenu. L'impôt provincial utilise le taux que vous saisissez.
L'impôt sur le revenu utilise les taux 2026-27 pour les résidents : rien jusqu'à 18 200 $, 15 % jusqu'à 45 000 $, 30 % jusqu'à 135 000 $, 37 % jusqu'à 190 000 $ et 45 % au-delà, plus le prélèvement Medicare de 2 % sur le revenu imposable.
Cela inclut-il l'impôt sur le revenu ?
Seulement de façon approximative. L'outil applique le taux saisi au bénéfice après déduction de la moitié des cotisations d'indépendant. Il ignore la déduction forfaitaire, les crédits et les règles des États : servez-vous-en comme repère pour mettre de l'argent de côté, pas comme déclaration.
Est-ce un conseil fiscal ?
Non. C'est une estimation pour planifier. Un comptable peut vous dire ce que vous devez réellement et quand les acomptes sont exigibles.